Zoek en controleer eenvoudig Global Intermediary Identification Numbers (GIIN’s) voor financiële instellingen, sponsorende entiteiten en andere geregistreerde entiteiten. Met ons FATCA IRS GIIN opzoekhulpmiddel kunt u snel zoeken op GIIN of op naam van de instelling. Of u nu die van uw eigen instelling wilt controleren of die van een partner wilt opzoeken, met onze tool hebt u in een paar klikken toegang tot de informatie die u nodig hebt.
Laatste database-update : February 2025
Hoewel Fund XP ernaar streeft om ervoor te zorgen dat de informatie in de tool accuraat is, is het belangrijk op te merken dat de tool niet verbonden is met de IRS of een officiële regelgevende instantie. Gebruikers moeten zelf de details verifiëren en advies inwinnen bij de relevante autoriteiten of een belastingadviseur voor nalevingsgerelateerde zaken. Fund XP is niet verantwoordelijk voor fouten of weglatingen in de gegevens van het hulpmiddel.
Wat is een GIIN?
Het GIIN, of Global Intermediary Identification Number, is een unieke identificatiecode van 19 tekens die wordt toegekend aan buitenlandse financiële instellingen (FFI’s), filialen van financiële instellingen (FI’s), direct rapporterende niet-financiële buitenlandse entiteiten (NFFE’s), sponsorende entiteiten, gesponsorde entiteiten en gesponsorde dochterondernemingen via het FATCA-registratiesysteem. Met dit nummer kunnen deze instellingen en entiteiten zich identificeren bij inhoudingsplichtigen en belastingbeheerders voor FATCA-rapportage.
De GIIN volgt het formaat: XXXXXX.XXXXX.XX.XXX en bestaat uit meerdere identificatienummers. Belangrijk is dat de letter “O” er nooit in voorkomt.”
Ontdek onze FATCA-oplossing
Hoe vraag ik een GIIN aan voor mijn financiële instelling?
Volg deze stappen om een GIIN (Global Intermediary Identification Number) aan te vragen voor uw financiële instelling:
- Registreer u bij het IRS Registration System:
- Ga naar de IRS FATCA Registration System website : https://www.irs.gov/businesses/corporations/fatca-foreign-financial-institution-registration
- U moet een account aanmaken als u er nog geen heeft. Hiervoor moet u informatie over uw instelling opgeven, waaronder de wettelijke naam, het fiscaal identificatienummer en relevante contactgegevens.
- Voltooi de registratie:
- Zodra u ingelogd bent, vult u het FATCA-registratieformulier voor uw financiële instelling in. Dit omvat details zoals het type instelling (bijv. lead FI, member FI, bijkantoor), de landcode en de FATCA-classificatie van de entiteit (zoals deelnemende FFI, geregistreerde FFI die geacht wordt zich aan de regels te houden, enz.)
- Zorg ervoor dat u alle nodige informatie en documentatie bijvoegt om vertragingen te voorkomen.
- Dien de aanvraag in:
- Nadat u de vereiste formulieren hebt ingevuld, dient u uw aanvraag in. De IRS zal de aanvraag verwerken en een GIIN toewijzen aan uw financiële instelling als de aanvraag wordt goedgekeurd.
- Ontvang uw GIIN:
- Zodra uw registratie is verwerkt, ontvangt u een unieke GIIN van 19 tekens. Dit nummer kan dan gebruikt worden voor FATCA-rapportagedoeleinden en om uw instelling te identificeren bij inhoudingsplichtigen en belastingbeheerders.
- Uw registratie onderhouden:
- U moet uw registratie up-to-date houden door periodieke certificeringen of herregistraties in te dienen. De GIIN kan worden gedeactiveerd als de informatie niet actueel wordt gehouden.
Als u niet zeker bent over het proces of hulp nodig hebt, is het aan te raden om een belastingadviseur of jurist te raadplegen die gespecialiseerd is in FATCA-naleving.
Hoe meld ik mijn GIIN af bij FATCA?
- Ga naar het IRS FATCA registratieportaal:
- Ga naar het IRS FATCA registratieportaal (of het portaal van de desbetreffende jurisdictie als u buiten de VS opereert).
- Log in met uw accountgegevens.
- https://www.irs.gov/businesses/corporations/fatca-foreign-financial-institution-registration
- Eenmaal ingelogd, navigeert u naar de sectie Beschikbare accountopties.
- In dit gedeelte zou er een optie “Overeenkomst – Annuleren” moeten zijn.
- Volg de instructies om te bevestigen dat u de GIIN wilt uitschrijven. Dit kan betekenen dat u een formulier moet invullen of een reden voor uitschrijving moet opgeven.
- Dien het verzoek in:
- Zodra u alle vereiste stappen hebt doorlopen, dient u uw verzoek tot uitschrijving in.
- Na indiening zou u een bevestiging van de uitschrijving moeten ontvangen, en uw GIIN zal niet langer actief zijn.
- Stel relevante partijen op de hoogte:
- Als uw GIIN werd gebruikt voor nalevingsdoeleinden, stel dan alle relevante partijen (bijv. financiële instellingen of andere regelgevende instanties) op de hoogte dat de GIIN is uitgeschreven.
Wat is de samenstelling van een GIIN?
| Positie | Tekenweergave | Lengte | Beschrijving |
|---|---|---|---|
| 1-6 | XXXXXX FATCA ID | 6 | Alleen cijfers en hoofdletters. Voor alle financiële instellingen is dit hetzelfde als de eerste 6 tekens van de FATCA ID. Voor leads en singles is dit uw FATCA ID. Voor leden zijn dit alleen de eerste zes tekens. Voor FI-filiaal, de eerste 6 tekens van de FATCA-ID van het filiaal. Voor gesponsorde entiteiten of gesponsorde dochterondernemingen: de FATCA-ID van de sponsorende entiteit. De eerste 6 tekens van de FATCA-ID van een financiële instelling worden willekeurig gegenereerd en zullen nooit de letter “O” bevatten. |
| 7 | Scheidingsteken | 1 | – |
| 8-12 | XXXXX Type |
5 | Alleen cijfers en hoofdletters.
|
| 13 | Scheidingsteken | 1 | – |
| 14-15 | XX Categorie Code |
2 | Hoofdletters voor afkortingen die het type aangeven:
|
| 16 | Scheidingsteken | 1 | – |
| 17-19 | XXX Land/Gebied |
3 | Numeriek, ISO 3166-1 numerieke standaard landcode van de financiële instelling of het bijkantoor. Gebruik 999 voor landcode “Ander”. |