FATCA-Meldung Luxemburg – Einreichung bei der ACD – Fund XP

FATCA-Meldung · Luxemburg

Erstellen, prüfen und übermitteln Sie Ihre FATCA-Meldungen an die Administration des contributions directes — US-Konten, Zahlungen, gesponserte Rechtsträger und Korrekturen, in derselben Plattform wie Ihre CRS-Meldungen.

Demo anfragen So funktioniert es

30. Juni

Abgabefrist im Jahr nach dem Meldejahr

GIIN

Jedes meldende Finanzinstitut, jeder Sponsor und Intermediär identifiziert

2015

Luxemburger Gesetz vom 24. Juli, Umsetzung des Modell-1-Abkommens

Kontodaten auf unseren Servern gespeichert

Was luxemburgische Finanzinstitute melden müssen

Luxemburg und die Vereinigten Staaten unterzeichneten am 28. März 2014 ein zwischenstaatliches Abkommen nach Modell 1, umgesetzt durch das luxemburgische Gesetz vom 24. Juli 2015. Luxemburger meldende Finanzinstitute melden ihre meldepflichtigen US-Konten — und die darauf geleisteten Zahlungen — bis zum 30. Juni des Folgejahres im XML-Format an die ACD; die ACD leitet die Informationen an den Internal Revenue Service weiter.

GIIN und Melderkategorie

Jedes meldende Finanzinstitut, jeder Sponsor und Intermediär wird über seine GIIN und seine FATCA-Melderkategorie identifiziert.

US-Personen und Eigentümer

US-Steueridentifikationsnummern natürlicher Personen und die wesentlichen US-Eigentümer passiver Rechtsträger.

Salden und Zahlungen

Jahresendsalden sowie Dividenden, Zinsen, Bruttoerlöse und sonstige Zahlungen.

Änderungen und Stornierungen

Bereits angenommene Datensätze werden per Verweis geändert oder storniert, nie einfach erneut gesendet.

Von Ihren Daten zur Rückmeldung der ACD, in fünf Schritten

Importieren

Excel-Dateien von Depotbanken und Transferstellen, oder bereits bei der ACD eingereichte FATCA-XML-Dateien.
Prüfen

GIINs, US-Steuernummern, Eigentümer und Zahlungen werden bei der Eingabe geprüft.
Exportieren

Die FATCA-XML-Datei wird vor dem Download gegen die ACD-Schemata validiert.
Einreichen

Fund XP übermittelt Ihre Dateien als Einreicher an die ACD.
Rückmeldung einspielen

Die Statusmeldung der ACD kommt zurück und wird auf Ihr Projekt angewendet.

CRS- und FATCA-Meldung in 90 Sekunden

Vom Import bis zur Rückmeldung der ACD: Excel-Import, Prüfungen in Echtzeit, Validierung gegen die Schemata, Einreichung und Korrekturen.

Der YouTube-Player wird erst beim Klick auf Abspielen geladen.

FATCA-Angaben geprüft, bevor die Datei das Haus verlässt

Eine Übersicht listet die Probleme der gesamten Meldung; ein Klick öffnet das Konto am richtigen Feld.

GIIN-Format

In Großbuchstaben eingegeben, die Punkte automatisch gesetzt, in der Form XXXXXX.XXXXX.XX.XXX.

US-Personen

US-Steuernummern, US-Ansässigkeit und wesentliche US-Eigentümer passiver Rechtsträger, Feld für Feld.

Gesponserte Rechtsträger

Sponsoren und Intermediäre tragen ihre eigene GIIN und Melderkategorie.

Zahlungen

Nach Art — Dividenden, Zinsen, Bruttoerlöse und sonstige — in der Kontowährung.

Warum eine FATCA-Meldung zurückgewiesen wird

Meist sind die Kontodaten in Ordnung und die Struktur der Datei ist es nicht.

Ursache	Was passiert
`MessageRefId` wiederverwendet	Jede Nachricht trägt eine für den Absender eindeutige Kennung. Eine erneut zu verwenden führt zur Zurückweisung der gesamten Datei.
`DocRefId` nicht eindeutig	Jeder Datensatz trägt seine eigene Kennung, über die Zeit eindeutig und nie wiederverwendet. Ein neu erzeugter Export ohne neue Kennungen scheitert.
Änderung ohne `CorrDocRefId`	Eine Änderung muss den Datensatz benennen, den sie ersetzt. Ohne diese Referenz gilt sie als neues Konto, und der Inhaber ist doppelt gemeldet.
GIIN mit dem Buchstaben O	Eine GIIN enthält ihn nie. Was danach aussieht, ist die Ziffer Null, und die Prüfung scheitert daran.
GIIN nicht vergeben oder gelöscht	Eine formal korrekte GIIN, die die FFI-Liste des IRS nicht oder nicht mehr führt.
Fehlende US-Steuernummer	Ein meldepflichtiges US-Konto ohne TIN, wo das Abkommen eine oder einen ausdrücklichen Code an ihrer Stelle erwartet.
Fehlmeldung vergessen	Ein meldendes Finanzinstitut ohne meldepflichtige Konten reicht trotzdem ein. Schweigen ist keine Meldung.

Sie ändern die Daten — die Plattform schreibt den FATCA-Datensatz

Die Plattform führt die Historie jedes gesendeten und angenommenen Datensatzes und sendet für jede Änderung das, was die ACD erwartet.

Was Sie tun	Was bei der ACD eingereicht wird
Konten erstmals melden	Neue Datensätze, `DocTypeIndic FATCA1`
Ein bereits angenommenes Konto ändern	Geänderter Datensatz, `FATCA4`, mit Verweis auf den angenommenen
Ein bereits angenommenes Konto löschen	Stornierter Datensatz, `FATCA3`
Die Angaben des meldenden Finanzinstituts ändern sich	Mit der nächsten Änderungs- oder Neudatendatei gesendet
Nichts zu melden für ein meldendes Finanzinstitut	Eine Fehlmeldung im Format der ACD

Bei der ACD einreichen und am selben Ort nachverfolgen

Jede Datei wird vor dem Versand ein letztes Mal geprüft: Name, Einreicher, ACD-Schema.
Fund XP übermittelt sie als Einreicher an die ACD. Optional.
Die Statusmeldungen der ACD kommen zurück und werden den gesendeten Dateien zugeordnet.
Angenommen oder zurückgewiesen, mit einem Klick eingespielt, mit den ACD-Fehlern an den Konten und einer E-Mail-Benachrichtigung.

Ihre Kontodaten bleiben Ihre

Verschlüsselte Projektdatei

Kontodaten liegen verschlüsselt auf Ihrem Rechner. Der Server verwaltet nur Anmeldung, Schlüssel und die Dateien, die Sie senden.

Zwei-Faktor-Anmeldung und Rechte

Jeder Nutzer erstellt, prüft oder verwaltet, mit Lesezugriff für Prüfer.

Versiegelte Prüfspur

Jede Änderung wird protokolliert, und die Prüfspur jedes Projekts wird auf dem Server versiegelt.

FATCA-Meldung in Luxemburg — häufige Fragen

Wann ist die Frist für die FATCA-Meldung in Luxemburg?

FATCA-Meldungen werden bis zum 30. Juni des Jahres nach dem Meldejahr bei der ACD eingereicht — für das Meldejahr 2026 also bis zum 30. Juni 2027.

Wer muss eine FATCA-Meldung bei der ACD einreichen?

Luxemburger meldende Finanzinstitute nach dem Gesetz vom 24. Juli 2015 zur Umsetzung des luxemburgisch-amerikanischen Abkommens, einschließlich Investmentfonds, sofern sie nicht als nicht meldende oder als konform geltende Institute einzustufen sind.

Leitet die ACD die FATCA-Meldungen an den IRS weiter?

Ja. Nach dem Modell-1-Abkommen melden luxemburgische Institute an die ACD, die die Informationen mit dem IRS austauscht.

Wie korrigiere ich einen bereits angenommenen FATCA-Datensatz?

Bearbeiten Sie das Konto in der Plattform. Sie sendet einen geänderten Datensatz (FATCA4) oder einen stornierten (FATCA3) mit Verweis auf den angenommenen, in einer eigenen Datei.

Können gesponserte Rechtsträger gemeldet werden?

Ja. Ein meldendes Finanzinstitut kann einen Sponsor und einen Intermediär haben, jeweils mit GIIN und Melderkategorie, in der FATCA-Datei gemeldet.

Unterstützt die Plattform auch CRS?

Ja. CRS- und FATCA-Meldungen werden im selben Projekt erstellt. Siehe CRS-Meldung.

Ebenfalls von Fund XP

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