Rozwiązanie zgodne z załącznikiem IV do dyrektywy AIFMD

Sprawozdanie zgodne z załącznikiem IV do dyrektywy ZAFI zawiera szczegółowe informacje na temat ZAFI i zarządzanych przez niego alternatywnych funduszy inwestycyjnych (AFI). Obejmuje to informacje na temat działalności ZAFI oraz szczegółowe informacje na temat AFI, takie jak ich strategie inwestycyjne, portfele, testy warunków skrajnych i dźwignie finansowe. Sprawozdanie na temat załącznika IV do dyrektywy ZAFI ma na celu zapewnienie organom regulacyjnym kompleksowego przeglądu ZAFI i zarządzanych przez niego AFI w celu zapewnienia, że działają one w sposób przejrzysty i odpowiedzialny. Jest to ważne narzędzie dla organów regulacyjnych do monitorowania działalności ZAFI i zapewnienia, że przestrzegają one odpowiednich przepisów.

Jaka jest częstotliwość raportowania w ramach dyrektywy ZAFI?

Sprawozdania dotyczące przejrzystości zgodnie z załącznikiem IV do dyrektywy ZAFI należy składać co roku, co pół roku lub co kwartał, w zależności od różnych czynników, takich jak zarządzane aktywa (AuM), poziomy dźwigni finansowej, rodzaje aktywów oraz status rejestracji lub zezwolenia ZAFI. Pierwotny termin złożenia sprawozdania zgodnie z załącznikiem IV do dyrektywy ZAFI ustalono na 30 dni po zakończeniu pierwszego okresu sprawozdawczego po uzyskaniu zezwolenia przez ZAFI. Funduszom funduszy przyznaje się jednak dodatkowe 15 dni na dotrzymanie tego terminu.

• Sprawozdawczość roczna: 30 lub 45 dni po 31 grudnia.
• Raportowaniepółroczne: 30 lub 45 dni po 30 czerwca i 31 grudnia.
• Raportowaniekwartalne: 30 lub 45 dni od końca marca, czerwca, września i grudnia.

Proszę kliknąć na poniższy obrazek, aby określić częstotliwość raportowania:Diagramy obowiązku raportowania

Jakie pola danych i informacje należy zgłosić?

• Informacjeo AFI:
  • • Szczegóły dotyczące każdego zarządzanego AFI, w tym jego nazwa, typ, zarządzane aktywa (AUM) i siedziba.
    • Informacje na temat strategii i celów inwestycyjnych AFI.
• Informacje o inwestorach:
  • • Informacje o inwestorach AFI, w tym ich kategoryzacja (np. profesjonalni lub detaliczni) oraz liczba inwestorów w każdej kategorii.
    • Informacje na temat największych inwestorów AFI.

• Informacjeo aktywach:
  • • Informacje na temat aktywów AFI, w tym klas aktywów, w które inwestuje, oraz ich rozkładu geograficznego.
    • Informacje na temat stosowania dźwigni finansowej w ramach AFI.

• Informacje o portfelu:
  • • Szczegółowe informacje na temat portfela AFI, w tym instrumentów finansowych i instrumentów pochodnych.

• Wskaźniki ryzyka:
  • • Dane związane z ryzykiem, w tym wartość zagrożona (VaR), wyniki testów warunków skrajnych i ryzyko koncentracji.

• Informacje o płynności:
  • • Informacje na temat profilu płynności AFI, w tym płynności jego aktywów i warunków umorzenia dla inwestorów.
• Informacje o kontrahentach:
  • • Szczegółowe informacje na temat znaczących kontrahentów, w tym głównych brokerów i powierników.

FCA – WIELKA BRYTANIA

Przydatne linki

• Wytyczne ESMA
• CZĘSTO ZADAWANE PYTANIA ESMA
• Informatyczne wytyczne techniczne dotyczące sprawozdawczości w ramach dyrektywy w sprawie ZAFI (wersja 6)
• Wytyczne ESMA dotyczące art. 25 (ryzyko / dźwignia finansowa)
• Raport końcowy ESMA w sprawie wytycznych dotyczących art. 25
• Opinia ESMA w sprawie wskaźników ryzyka
• Wytyczne dotyczące testów warunków skrajnych płynności w UCITS i AFI według jurysdykcji
• Sprawozdawczość ZAFI w CSSF – wytyczne techniczne
• Okólnik CSSF 14/581
• Okólnik CSSF 23/844
• Strona internetowa CSSF AIFMD dotycząca sprawozdawczości
• CZĘSTO ZADAWANE PYTANIA DOTYCZĄCE DYREKTYWY CSSF AIFMD
• Lista identyfikatorów CSSF AIFMD

List of competent authorities

• Belgium – FSMA – Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten / Autorité des services et marchés financiers
• Bulgaria – FSC – Комисия за финансов надзор
• Czech Republic – CNB – Česká národní banka
• Denmark – Finanstilsynet
• Germany – BaFIN – Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsich
• Estonia – FSA – Finantsinspektsioon
• Ireland – CBIE – Central Bank of Ireland
• Greece – HCMC – Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς
• Spain – CNMV – Comisión Nacional del Mercado de Valores
• France – AMF ACP – Autorité des Marchés Financiers Autorité de Contrôle Prudentiel
• Croatia – HANFA – Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
• Italy – CONSOB – Commissione Nazionale per le Società e la Borsa Banca d’Italia
• Cyprus – CySEC – Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς
• Latvia – Latvijas Banka
• Lithuania – LB – Lietuvos bankas
• Luxembourg – CSSF – Commission de Surveillance du Secteur Financier
• Hungary – MNB – Magyar Nemzeti Bank
• Malta – MFSA – Awtorita’ ghas-Servizzi Finanzjari ta’ Malta
• Netherlands – AFM DNB – Autoriteit Financiële Markten  De Nederlandsche Bank
• Austria – FMA – Österreichische Finanzmarktaufsicht
• Poland – KNF – Komisja Nadzoru Finansowego
• Portugal – CMVM – Comissão do Mercado de Valores Mobiliários Banco de Portugal
• Romania – ASF – Autoritatea de Supraveghere Financiara
• Slovenia – A-TVP – Agencija za trg Vrednostnih Papirjev
• Slovakia – NBS – Národná Banka Slovenska
• Finland – FIN-FSA – Finanssivalvonta
• Sweden – FI – Finansinspektionen
• Iceland – CBI – Central Bank of Iceland
• Liechtenstein – FMA – Finanzmarktaufsicht Liechtenstein
• Norway – Finanstilsynet

CSSF S3

CSSF wdraża rozwiązanie S3 (Simple Storage Service), system przechowywania obiektów dostępny za pośrednictwem interfejsu usługi sieciowej w celu bezpiecznej wymiany plików. W systemie CSSF S3 dane są przechowywane jako obiekty zorganizowane w wiadrach. Obiekt reprezentuje plik i zawiera powiązane metadane. Fund XP opracował rozwiązanie umożliwiające zarządzającym funduszami szybką eksplorację, zarządzanie i optymalizację ich zgłoszeń w ramach dyrektywy AIFMD. Dowiedz się więcej o naszym CSSF S3 Bucket Explorer:CSSF S3